確定申告とはアルバイト。 バイトの確定申告は収入がいくらから必要になるの?

初めての確定申告!アルバイトで払いすぎた税金を取り戻すには!

確定申告とはアルバイト

確定申告とアルバイト|年間収入103万円以下 年間収入103万円以下で確定申告すべき場合 アルバイトをしていて、次のすべてに該当する場合には、確定申告をすることにより、年中で給与から天引きされた所得税の全額が還付されます。 1 年間給与収入が103万円以下 2 今年所得税が控除されたときがある 3 年末調整を受けていない アルバイトでも月額収入が88,000円を超える月があると、その月は所得税が天引きされます。 年間給与収入が103万円以下であれば、所得税はかかりません。 給与所得控除65万円とどなたでも受けられる基礎控除38万円を足すと103万円になるからです。 パートさんの103万円の壁も、同じ理由です。 税務署が親切に自動的に所得税を戻してはくれません。 日本では、自主的に申告と納税を行う「申告納税制度」を採用しているからです。 スポンサーリンク 確定申告とアルバイト|年間収入103万円超の場合 年間収入103万円を超えると扶養から外れる 年間のアルバイト給与収入が103万円を超える場合に注意していただきたいのが、親の所得税や住民税の扶養から外れることです。 103万円を超えることを親に話しましょう。 そうしないと、親は自分の年末調整や確定申告であなたと扶養親族として申告してしまいます。 親は、子のアルバイト収入が103万円を超えるなんて思ってもいないからです。 そうすると、親がサラリーマンなら税務署から親の勤務先に扶養情報が間違っているから訂正しなさい、という通知が行きます。 親が自営業であれば、税務署から修正申告するような通知が届くと思います。 勤労学生控除を受けることができる 年間のアルバイト収入が103万円を超えると、通常は所得税がかかります。 しかし、「勤労学生控除」という所得控除の制度を受けることにより、所得税の負担が軽くなったり、かからなくなったりします。 勤労学生控除の条件 勤労学生控除の対象となる勤労学生とは、その年の12月31日の現況で、次の3の全ての要件に該当する人です。 1 給与所得などの勤労による所得があること 2 合計所得金額が65万円以下で、しかも 1 の勤労に基づく所得以外の所得が10万円以下であること 給与所得だけの人の場合は、年間アルバイト給与収入が130万円以下であれば、所得金額が65万円以下となります。 3 高校・大学・高専・専修学校・各種学校の学生や生徒であること 勤労学生控除の金額 勤労学生控除の所得控除額は、27万円です。 勤労学生控除を受けるためには 確定申告で勤労学生控除を受けるためには、学校長から必要な証明書の交付を受けて申告書に添付又は提示する必要があります。 勤労学生控除を受けたいので、証明書を発行してほしい、と学校へ申し出てみてください。 スポンサーリンク 確定申告とアルバイト|確定申告のやり方 用意するのは給与所得の源泉徴収票 アルバイトの方が確定申告するのに必要な書類は、その年に勤務したすべての勤務先が発行した給与所得の源泉徴収票です。 アルバイトの方に源泉徴収票を発行しない会社も多くあるようですので、もらっていなければ発行を依頼しましょう。 もし、紛失した場合であっても、勤務先に再発行の依頼をしましょう。 会社には、給与所得の源泉徴収票の発行義務がありますので、遠慮する必要はありません。 なお、給与所得の源泉徴収票の様式が、平成28年分から変わっています。 (縦に長くなりました) 自分で負担した国民年金や生命保険がある場合 年間収入が103万円超で、自分で国民年金保険料や生命保険料を負担している場合は、社会保険料控除や生命保険料控除を受けることができ、所得税や住民税の負担が少なくなります。 国民年金支払い額について、社会保険料控除を受けるには、日本年金機構が発行した社会保険料控除証明書が必要です。 もし、見当たらない場合は、すぐに再発行を依頼してください。 ・ねんきん加入者ダイヤル 0570-003-004(ナビダイヤル) 【受付時間】月曜日~金曜日 午前8:30~午後7:00 また、生命保険料を負担している場合には、10月から11月ごろに送付されてくる「生命保険料控除証明書」が必要になります。 もし、紛失した場合には、生命保険会社に「生命保険料控除証明書」の再発行を依頼しましょう。 必要書類と通帳を持って税務書へ行こう 上記の給与所得の源泉徴収票や国民年金の社会保険料控除証明書、生命保険料控除証明書と、還付される税金を受け取る通帳をもって、税務署へ行って確定申告をしましょう。 通常の確定申告期には、臨時開設される確定申告会場へ行きます。 そうすれば、確定申告の書き方の指導を受けられて、申告できるはずです。 なぜなら、最大5年前の分まで確定申告をすることにより、所得税の還付を受けることができるからです。

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年金受給しながらアルバイトしている人の確定申告 [確定申告] All About

確定申告とはアルバイト

「 確定申告」をしなければいけないのは、 いったいどんな場合で、どんな人が対象なんでしょう? 自営の知り合いや、親戚などから、 「確定申告の時期は大変で …」 といった話を、耳にしたことがありませんか? ご存じの様に、個人事業主の場合、 自身での確定申告が必要なんですが … それ以外の、 バイトや パートの場合でも、 確定申告をしなければいけないケースは、少なくありません! では、 どんな場合に、確定申告が必要なんでしょう? そもそも、 確定申告とは何なのか!? 確定申告の期間は、いつからいつまでなのか? また、 確定申告をすると 「得」をする場合とは …!? 初心者でもわかる! 「 アルバイト・パートの場合の確定申告」についてです。 に大きく分けることができます。 「確定申告をしなければいけない場合」は、 もちろん、 『確定申告が必要』なワケなんですが … それ以外でも、 「確定申告をした方がよい場合」も考えられます。 また、 1人あたり 最低38万円(基礎控除)については、 課税対象になりません。 この合計が103万円なので、 給与収入が103万円以下であれば、所得税がかからないことになるのです。 ) また、年収103万円を超えると、 配偶者控除の対象からも外れてしまうため、所得税がかかります。 確定申告をした方がよい場合 次に、 「確定申告をした方がよい場合」とは、 確定申告すると得するよ~って場合のことです。 上述の様に、バイトやパートで、年収が103万円以下の場合、 つまり、 所得税が0円の場合は、基本的に確定申告の必要はありません。 しかし、たとえ 年収103万円以下でも、 「確定申告した方が得する」という場合もあります。 どういうことかと言うと … たとえ、所得税が0円の場合でも、 気付かないうちに、 所得税を納めているというケースがあるからです。 その場合は、 「確定申告で還付」されます! つまり、確定申告をすると、 納めた所得税が返ってくるのです。 の必要があります。 所得税を納めているか?を確認 まずは、 「所得税を納めているか?」を確認するために、 給与と、実際に支払われた金額を比較してみましょう。 計算した合計金額よりも、支給された給与が少ない場合は、 「所得税が源泉徴収されている」という 可能性があります。 業務請負などでは、 「報酬の10. 21%を源泉徴収して支払う」という契約の場合もあり、 年収103万円以下であっても、毎月 所得税を徴収されている可能性があります。 源泉徴収税額を確認! もし、差額があった場合、 職場(バイトやパートの勤務先)から 「源泉徴収票」を貰ってください。 本来、所得税などを源泉徴収している場合、 その会社は、源泉徴収票を発行する義務があります。 一般的に、調整は年末に行われる(年末調整)ため、 源泉徴収票は、その年の12月(または 翌年1月)に配られます。 職場から、源泉徴収票を受け取ったら、 「支払金額」と 「源泉徴収税額」の欄を確認してみてください。 支払金額が 103万円以下であれば、「 所得税は0円」のはずです。 ところが、 支払金額が103万円以下にもかかわらず、源泉徴収税額が0円でない場合は、 納めなくてもいい「所得税を納めている」ということになります! 納めすぎた所得税を確定申告で還付 もし、 納めなくてもいい所得税を納めている! ということがわかったら、 還付申告を行いましょう。 『還付申告』とは、 確定申告を行って、納め過ぎている税金を還付することです。 つまり … 確定申告をすれば「 源泉徴収で納めた所得税が返ってくる」のです!.

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学生でも確定申告は必要?バイト掛け持ちの場合や税金の還付についてわかりやすく解説

確定申告とはアルバイト

学生の中には、「飲食店でアルバイトをしながらインターンをしている」、「コンビニのアルバイトとアフィリエイトの広告収入がある」など、複数の仕事を掛け持ちしているという方もいるかと思います。 原則として、収入が1箇所からのみで年末調整がされていたり、年間103万円以下の給与収入であれば、確定申告は不要です。 しかし前述のケースだと、確定申告が必要になる可能性があります。 そこでこの記事では、確定申告の基本的な知識と、複数箇所から収入がある場合に確定申告が必要となる基準について解説します。 場合によっては税金が返ってくることもあるので、自分が当てはまるケースについてよく確認してみましょう。 目次 学生でも確定申告って必要? 確定申告とは 1月1日から12月31日までに受け取った所得を税務署に申告する手続きのことです。 これにより所得税額や住民税額を確定できます。 学生であるかどうかに関わらず、次に当てはまる場合は確定申告が必要です。 年末調整されていない給与所得がある• 公的年金に係る雑所得から所得控除を引いて残額がある(公的年金の収入金額が400万円を超えている場合)• 源泉徴収されていない退職所得や給与所得がある• 給与の年間収入金額が2,000万円を超える• 2か所以上から給与の支払いを受けている• 給与以外に収入が20万円以上ある• 給与収入は無いがその他の所得が48万円以上ある 2、4について学生であれば、あてはまることはほぼ無いでしょう。 それ以外のケースでは学生でも当てはまる、つまり、学生でも確定申告が必要になることがある、ということです。 具体的にはアルバイトを掛け持ちしている場合や、アルバイト以外にYoutubeでの広告収入があったり、ウーバーイーツの配達でそれなりに稼いでいるといった人が確定申告が必要になります。 アルバイト先が一箇所である場合は、 年末調整で申告と納税が済むので、基本的に確定申告は不要になります。 年末調整とは 年末調整とは、毎年の年度末に、源泉徴収額と実際に発生する税金額とを調整する手続きのことです。 この手続きは会社(雇用主)側が行う手続きです。 確定申告をしたほうがよいケース 源泉徴収される額は本来納めるべき税金額よりも少し多めに設定されていることが多いです。 これは、源泉徴収税の計算が個人の所得控除を加味していない簡易なものだからです。 このため、一般的には確定申告(または年末調整)を行うことで納めすぎた所得税が戻ってきます(これを「還付」といいます)。 また、確定申告が不要な人でも、医療費控除など年末調整で適用できない所得控除を適用したい場合は確定申告を行いましょう。 確定申告をしない場合のペナルティ 確定申告が必要な人が、確定申告期限である3月15日までに申告を行わなかった場合、税務上のペナルティが課せられます。 まず期限内の申告が無かったことに対して「 無申告加算税」、申告期限を過ぎてから税金を納めた場合の延滞利息となる「 延滞税」という 追徴課税が課されます。 さらに、確定申告の義務を認識しながら意図的に確定申告をせず、かつ、悪質な不正行為だと税務署に認められた場合には、これらの無申告加算税に代わって「重加算税」が課されます。 重加算税は最大50%とほかの加算税に比べ税率が高く、非常に厳しいペナルティとなっています。 また、給与以外の収入があって青色申告をしている人は、 青色申告の大きな特典(65万円の特別控除)が受けられなくなるデメリットもあります。 複数のアルバイトをしている場合の確定申告は? 年末調整が行われていれば確定申告は不要と説明しましたが、これは給与が1箇所からの場合のみです。 以下より、アルバイトを複数かけもちしているという学生の方に向けて、「源泉徴収が行われている場合」と「行われていない場合」に分けて、確定申告が必要かどうかについて解説します。 源泉徴収がされていない 源泉徴収がされてない方は、そもそも税金が発生するほど稼いでいない、ということが大半です。 「給与所得者の扶養控除等の(異動)申告書」をアルバイト先に提出の上、年間103万円または毎月の収入が8万8千円を超えていない場合には、源泉徴収の対象外となります。 しかしアルバイトを複数かけもちしており、どのアルバイト先からも 源泉徴収がされていないが合計給与が年間103万円を超える、という場合は自ら確定申告をして税金を納めなければなりません。 源泉徴収がされている 源泉徴収をされている方は、さらに以下の2つのケースに分けられます。 年間給与が合計103万円を超えない• 年間給与が合計103万円を超えている まず(1)のケースでは、源泉徴収をしているアルバイト先に扶養控除申告書を提出していた場合はアルバイト先が年末調整を行いますので確定申告は不要です。 しかし、年の途中でアルバイトを辞めてしまって 年末調整がされていない給与がある場合は、確定申告を行うことで税金が還付されます。 次に(2)のケースで気をつけたいのが、扶養控除申告書をどのアルバイト先に提出しているかということです。 扶養控除申告書は同時に2か所には提出できず、提出していないアルバイト先では乙欄という高い税率で源泉徴収をされ、年末調整もありません。 つまり 多めに源泉徴収をされているので、 確定申告を行うことによって税金が還付される可能性が高くなります。 給与以外の収入がある場合 給与以外の収入、たとえば株取引、アフィリエイト、ウーバーイーツの配達員で得る収入なども確定申告が必要な場合があります。 具体的にいうと、アルバイトでの給与所得がなく、アフィリエイトなどのその他の所得が48万円以上である場合です。 または、アルバイトで給与所得をもらっている場合は、給与所得以外に年間20万円以上の所得がある場合です。 この48万円や20万円というのは収入ではなく、 収入から経費を差し引いた金額であるので注意しましょう。 ウーバーイーツの配達員を例に挙げれば、自転車やバイクをレンタルしている場合には、そのレンタル代、バイクのガソリン代などは、経費として認められます。 帳簿作成や経費の証拠として領収書やレシートは必ず保管しておきましょう。 毎年1月頃になると「支払調書」という源泉徴収票に似た書類が送られてくるので、こちらを元に確定申告をしましょう。 ただし、支払調書は必ずもらえるものではないので、日々の売上や経費の管理をしっかりし、確定申告に備えましょう。 3か所以上でアルバイトをしている 学生の中には3か所以上でアルバイトをしているという方もいると思いますが、確定申告の有無は2か所以上のときと条件は変わりません。 ただし掛け持ち先からの収入が給与なのか、それ以外の所得なのかで条件が変わるので注意が必要です。 確定申告の流れ 次は確定申告の流れを説明します。 まずは確定申告書の準備をします。 確定申告書の作成に当たっては「給与明細書」「源泉徴収票」「領収証」などが必要です。 確定申告をする際に、自分がいくらもらって、いくら源泉徴収されたのか、控除額はいくらかなどを計算するために必要となります。 これらの資料をあらかじめ用意しておくとスムーズに作成ができるので、捨ててしまわず保管するようにしましょう。 確定申告書を作成 必要書類を集めたら確定申告書の作成をします。 確定申告書は「A」と「B」の2種類があります。 アルバイト(給与収入)であれば「A」を使い、給与収入以外があれば「B」を使います。 現金手渡しで給与明細もなかったら? 実際には源泉徴収の義務を怠って給与を現金で手渡し、明細も発行しないという会社があるのも実状です。 その際はもらった給与の金額をメモなどに記録する癖をつけましょう。 メモと共に他の給与明細があれば、それを元に確定申告書類を作成することになります。 源泉徴収票がもらえなかったら? 給与を支払う側には、源泉徴収書を発行する義務がありますので、もらえない場合は発行を依頼することからはじめましょう。 それでも解決しない場合は税務署へ相談をして指示を仰ぐことをおすすめします。 確定申告書を提出 確定申告書を自身の住所地を管轄する税務署に送付、または持参しましょう。 または、書類作成から提出までオンラインで手続きができるe-Taxシステムを利用するのもおすすめです。 申告の結果、還付の場合は後日指定した口座に還付金が振り込まれます。 追加納付の場合は、期日までに金融機関から振り込みやクレジットカード納付などで納税しましょう。 103万の壁ってなに? よく聞く103万円の壁というのは、ひと言でいえば「扶養に入っている子供が年間103万円以上稼いだ場合に、扶養者である親の支払う税金が増える」ということです。 所得税には 扶養控除というものがあり、16歳以上の扶養親族がいれば一定額を所得から控除することが可能です。 しかし扶養家族に年間103万円(給与の場合)を超える収入があると、学生である皆様がこの扶養親族というものにみなされなくなり、 親は扶養控除を使うことができなくなる、つまり、支払う税金が増えてしまうのです。 またそれと同時に、年間の給与が103万円を超えると 自らにも所得税が発生します。 ただし、学生であれば一定の条件を満たすと27万円の 勤労学生控除を受けることが可能になります。 なお、この「勤労学生控除」を受けるには年末調整時にアルバイト先に提出する「給与所得者の扶養控除等(異動)申告書」の「勤労学生」の欄に必要事項を記入するか、あるいは自分で確定申告をする必要があります。 交通費が支給されている場合は? 就業先から交通費が支給されている場合、 交通費分は非課税となるため103万円の判定に含む必要はありません。 ただし、交通費分が時給に含まれていたり、非課税限度額を上回る場合はその分は課税対象となります。 100万円を超えると住民税がかかる 所得税の103万円の壁以外にも、住民税においては100万円の壁があります。 住んでいる(住民票がある)地域によって課税基準となる金額が異なりますが、大半は年間給与が100万円(給与所得控除 + 所得割の課税基準)を超えると住民税の課税対象となります。 130万円を超えると社会保険の被扶養者から外れる 税金の壁以外では、社会保険における130万の壁もあります。 年収が130万円未満であれば、親の社会保険の 被扶養者になることができるので、社会保険料はかかりません(国民健康保険の場合は除く)。 つまり130万円を超えると、 自分で社会保険または国民健康保険に加入することになります。 社会保険の加入義務は106万円以上でもありますが、これは学生は含まれません。 おわりに 自ら申告するとなると少しややこしそうな確定申告ですが、確定申告が必要な条件にあてはまったら、手続きを忘れずに行いましょう。 2か所以上でアルバイトをする学生は特に、税金が返ってくる可能性がありますので、給与明細と源泉徴収票を保管する癖をつけましょう。 わからないことがあれば、無料で税理士に質問ができるも活用してみてください。

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